國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和三農(nóng)發(fā)展的指導(dǎo)意見

國辦發(fā)〔2019〕6號

 

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

近年來，各地區(qū)、各部門認真貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號），按照全國金融工作會議關(guān)于設(shè)立國家和地方融資擔?；?、完善政府性融資擔保和再擔保體系等要求，進行了積極探索，推動政府性融資擔?；穑C構(gòu)）不斷發(fā)展壯大。但融資擔保行業(yè)還存在業(yè)務(wù)聚焦不夠、擔保能力不強、銀擔合作不暢、風險分擔補償機制有待健全等問題。為進一步發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔茫龑?dǎo)更多金融資源支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)提出以下意見：

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，堅持和加強黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，緊扣我國社會主要矛盾變化，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，規(guī)范政府性融資擔?；疬\作，堅守政府性融資擔保機構(gòu)的準公共定位，彌補市場不足，降低擔保服務(wù)門檻，著力緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資難、融資貴，支持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

（二）基本原則。

聚焦支小支農(nóng)主業(yè)。政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要嚴格以小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)為主業(yè)，支持符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目，不斷提高支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比，服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，不得偏離主業(yè)盲目擴大業(yè)務(wù)范圍，不得為政府債券發(fā)行提供擔保，不得為政府融資平臺融資提供增信，不得向非融資擔保機構(gòu)進行股權(quán)投資。

堅持保本微利運行。政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)不以營利為目的，在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，保持較低費率水平，切實有效降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”綜合融資成本。

落實風險分擔補償。構(gòu)建政府性融資擔保機構(gòu)和銀行業(yè)金融機構(gòu)共同參與、合理分險的銀擔合作機制。優(yōu)化政府支持、正向激勵的資金補充和風險補償機制。

凝聚擔保機構(gòu)合力。加強各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作和資源共享，不斷增強資本實力和業(yè)務(wù)拓展能力，聚力引導(dǎo)金融機構(gòu)不斷加大支小支農(nóng)貸款投放。

二、堅持聚焦支小支農(nóng)融資擔保業(yè)務(wù)

（三）明確支持范圍。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要合理界定服務(wù)對象范圍，聚焦小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)。其中，小微企業(yè)認定標準按照中小企業(yè)劃型標準有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，農(nóng)戶認定標準按照支持小微企業(yè)融資稅收政策有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）聚焦重點對象。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，優(yōu)先為貸款信用記錄和有效抵質(zhì)押品不足但產(chǎn)品有市場、項目有前景、技術(shù)有競爭力的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資提供擔保增信。

（五）回歸擔保主業(yè)。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要堅守支小支農(nóng)融資擔保主業(yè)，主動剝離政府債券發(fā)行和政府融資平臺融資擔保業(yè)務(wù)，嚴格控制閑置資金運作規(guī)模和風險，不得向非融資擔保機構(gòu)進行股權(quán)投資，逐步壓縮大中型企業(yè)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模，確保支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)占比達到80%以上。

（六）加強業(yè)務(wù)引導(dǎo)。國家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構(gòu)）要合理設(shè)置合作機構(gòu)準入條件，帶動合作機構(gòu)逐步提高支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比。合作機構(gòu)支小支農(nóng)擔保金額占全部擔保金額的比例不得低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的占比不得低于50%。

（七）發(fā)揮再擔保功能。國家融資擔?；鸷褪〖墦！⒃贀；穑C構(gòu)）要積極為符合條件的融資擔保業(yè)務(wù)提供再擔保，向符合條件的擔保、再擔保機構(gòu)注資，充分發(fā)揮增信分險作用。不得為防止資金閑置而降低合作條件標準，不得為追求穩(wěn)定回報而偏離主業(yè)。

三、切實降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”綜合融資成本

（八）引導(dǎo)降費讓利。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，適時調(diào)降再擔保費率，引導(dǎo)合作機構(gòu)逐步將平均擔保費率降至1%以下。其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔保費率原則上不超過1.5%。

（九）實行差別費率。國家融資擔?；鹪贀I(yè)務(wù)收費一般不高于省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)），單戶擔保金額500萬元以上的再擔保業(yè)務(wù)收費，原則上不高于承擔風險責任的0.5%，單戶擔保金額500萬元及以下的再擔保業(yè)務(wù)收費，原則上不高于承擔風險責任的0.3%。優(yōu)先與費率較低的融資擔保、再擔保機構(gòu)開展合作。對于擔保業(yè)務(wù)規(guī)模增長較快、代償率較低的合作機構(gòu)，可以適當返還再擔保費。

（十）清理規(guī)范收費。規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)和融資擔保、再擔保機構(gòu)的收費行為，除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，避免加重企業(yè)負擔。

四、完善銀擔合作機制

（十一）明確風險分擔比例。銀擔合作各方要協(xié)商確定融資擔保業(yè)務(wù)風險分擔比例。原則上國家融資擔保基金和銀行業(yè)金融機構(gòu)承擔的風險責任比例均不低于20%，省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)）承擔的風險責任比例不低于國家融資擔?；鸪袚谋壤τ谫J款規(guī)模增長快、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體戶數(shù)占比大的銀行業(yè)金融機構(gòu)，國家和地方融資擔?；鹂梢蕴岣咦陨沓袚娘L險責任比例或擴大合作貸款規(guī)模。

（十二）加強“總對總”合作。國家融資擔?；鹨苿优c全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)的“總對總”合作，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)擴大分支機構(gòu)審批權(quán)限并在授信額度、擔保放大倍數(shù)、利率水平、續(xù)貸條件等方面提供更多優(yōu)惠。省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)）要推動轄內(nèi)融資擔保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)的“總對總”合作，落實銀擔合作條件，夯實銀擔合作基礎(chǔ)。

（十三）落實銀擔責任。銀擔合作各方要細化業(yè)務(wù)準入和擔保代償條件，明確代償追償責任，強化擔保貸款風險識別與防控。銀行業(yè)金融機構(gòu)要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸后管理責任。各級政府性融資擔保機構(gòu)要按照“先代償、后分險”原則，落實代償和分險責任。

（十四）實施跟蹤評估。各級政府性融資擔保機構(gòu)要對合作銀行業(yè)金融機構(gòu)進行定期評估，重點關(guān)注其推薦擔保業(yè)務(wù)的數(shù)量和規(guī)模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理等情況，作為開展銀擔合作的重要參考。

五、強化財稅正向激勵

（十五）加大獎補支持力度。中央財政要對擴大實體經(jīng)濟領(lǐng)域小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規(guī)模、降低小微企業(yè)融資擔保費率等工作成效明顯的地方予以獎補激勵。有條件的地方可對單戶擔保金額500萬元及以下、平均擔保費率不超過1%的擔保業(yè)務(wù)給予適當擔保費補貼，提升融資擔保機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營能力。

（十六）完善資金補充機制。探索建立政府、金融機構(gòu)、企業(yè)、社會團體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結(jié)合的多元化資金補充機制。中央財政要根據(jù)國家融資擔?；鸬臉I(yè)務(wù)拓展、擔保代償和績效考核等情況，適時對其進行資金補充。鼓勵地方政府和參與銀擔合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)融資擔保、再擔保機構(gòu)支小支農(nóng)業(yè)務(wù)拓展和放大倍數(shù)等情況，適時向符合條件的機構(gòu)注資、捐資。鼓勵各類主體對政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)進行捐贈。

（十七）探索風險補償機制。鼓勵有條件的地方探索建立風險補償機制，對支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)占比較高，在保余額、戶數(shù)增長較快，代償率控制在合理區(qū)間的融資擔保、再擔保機構(gòu)，給予一定比例的代償補償。

（十八）落實扶持政策。國家融資擔?；?，省級擔保、再擔保基金（機構(gòu)）以及融資擔保、再擔保機構(gòu)的代償損失核銷，參照金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。符合條件的融資擔保、再擔保機構(gòu)的擔保賠償準備金和未到期責任準備金企業(yè)所得稅稅前扣除，按照中小企業(yè)融資（信用）擔保機構(gòu)準備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策執(zhí)行。

六、構(gòu)建上下聯(lián)動機制

（十九）推進機構(gòu)建設(shè)。國家融資擔?；鹨浞忠劳鞋F(xiàn)有政府性融資擔保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，主要通過再擔保、股權(quán)投資等方式與省、市、縣融資擔保、再擔保機構(gòu)開展合作，避免層層下設(shè)機構(gòu)。鼓勵通過政府注資、兼并重組等方式加快培育省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)），原則上每個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）培育一家在資本實力、業(yè)務(wù)規(guī)模和風險管控等方面優(yōu)勢突出的龍頭機構(gòu)。加快發(fā)展市、縣兩級融資擔保機構(gòu)，爭取三年內(nèi)實現(xiàn)政府性融資擔保業(yè)務(wù)市級全覆蓋，并向經(jīng)濟相對發(fā)達、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資需求旺盛的縣（區(qū)）延伸。

（二十）加強協(xié)同配合。國家融資擔保基金和省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)）要加強對市、縣融資擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技術(shù)支持，提升輔導(dǎo)企業(yè)發(fā)展能力，推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標準和管理要求，促進業(yè)務(wù)合作和資源共享。市、縣融資擔保機構(gòu)要主動強化與國家融資擔保基金和省級擔保、再擔?；穑C構(gòu)）的對標，提高業(yè)務(wù)對接效率，做實資本、做強機構(gòu)、做精業(yè)務(wù)、嚴控風險，不斷提升規(guī)范運作水平。

七、逐級放大增信效應(yīng)

（二十一）營造發(fā)展環(huán)境。縣級以上地方人民政府要落實政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)的屬地管理責任和出資人職責，推進社會信用體系建設(shè)，強化守信激勵和失信懲戒，嚴厲打擊逃廢債行為，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資營造良好信用環(huán)境。要維護政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)的獨立市場主體地位，不得干預(yù)其日常經(jīng)營決策。完善風險預(yù)警和應(yīng)急處置機制，切實加強區(qū)域風險防控。

（二十二）簡化擔保要求。國家融資擔?；鸷褪〖墦?、再擔?；穑C構(gòu)）要引導(dǎo)融資擔保機構(gòu)加快完善信用評價和風險防控體系，逐步減少、取消反擔保要求，簡化審核手續(xù)，提供續(xù)保便利，降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資門檻。

（二十三）防止風險轉(zhuǎn)嫁。各級政府性融資擔保機構(gòu)要嚴格審核有銀行貸款記錄的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的擔保申請，防止銀行業(yè)金融機構(gòu)將應(yīng)由自身承擔的貸款風險轉(zhuǎn)由融資擔保、再擔保機構(gòu)承擔，避免占用有限的擔保資源、增加小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體綜合融資成本。

（二十四）提升服務(wù)能力。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要充分發(fā)揮信用中介作用，針對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的信用狀況和個性化融資需求，提供融資規(guī)劃、貸款申請、擔保手續(xù)等方面的專業(yè)輔導(dǎo)，并加強經(jīng)驗總結(jié)和案例宣傳，不斷增強融資服務(wù)能力，提高小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資便利度。

八、優(yōu)化監(jiān)管考核機制

（二十五）實施差異化監(jiān)管措施。金融管理部門要對銀行業(yè)金融機構(gòu)和融資擔保、再擔保機構(gòu)的支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實施差異化監(jiān)管，引導(dǎo)加大支小支農(nóng)信貸供給。加強對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)貸款利率和擔保費率的跟蹤監(jiān)測，對貸款利率和擔保費率保持較低水平或降幅較大的機構(gòu)給予考核加分，鼓勵進一步降費讓利。對政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)提供擔保的貸款，結(jié)合銀行業(yè)金融機構(gòu)實際承擔的風險責任比例，合理確定貸款風險權(quán)重。適當提高對擔保代償損失的監(jiān)管容忍度，完善支小支農(nóng)擔保貸款監(jiān)管政策。

（二十六）健全內(nèi)部考核激勵機制。銀行業(yè)金融機構(gòu)和融資擔保、再擔保機構(gòu)要優(yōu)化支小支農(nóng)業(yè)務(wù)內(nèi)部考核激勵機制。提高支小支農(nóng)業(yè)務(wù)考核指標權(quán)重，重點考核業(yè)務(wù)規(guī)模、戶數(shù)及其占比、增量等指標，降低或取消相應(yīng)利潤考核要求。對已按規(guī)定妥善履行授信審批和擔保審核職責的業(yè)務(wù)人員實行盡職免責。銀行業(yè)金融機構(gòu)要對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移優(yōu)惠定價。

（二十七）完善績效評價體系。各級財政部門要會同有關(guān)方面研究制定對政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)的績效考核辦法，合理使用外部信用評級，落實考核結(jié)果與資金補充、風險補償、薪酬待遇等直接掛鉤的激勵約束機制，激發(fā)其開展支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)的內(nèi)生動力。

各地區(qū)、各部門要充分認識規(guī)范政府性融資擔保機構(gòu)運作的重要意義，把思想、認識和行動統(tǒng)一到黨中央、國務(wù)院決策部署上來，強化責任擔當，加大工作力度，完善配套措施，抓好組織實施，推動政府性融資擔保機構(gòu)發(fā)揮應(yīng)有作用。財政部要會同發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、銀保監(jiān)會等部門，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，對本意見執(zhí)行情況進行督促檢查和跟蹤分析，重大事項及時向國務(wù)院報告。
 

國務(wù)院辦公廳           

2019年1月22日          

（此件公開發(fā)布）